上海企業對外投資odi備案實際操作攻略詳細解析

上海企業對外投資odi備案實際操作攻略詳細解析

9月18日，人民銀行、國家外匯管理局共同發布《關于銀行業金融機構境外貸款業務有關事宜的規定（征求意見稿）》（以下簡稱《規定》）。從內容來看，蕞受銀行機構關注的集中在兩方面，一是拓寬了境內銀行境外人民幣貸款業務范圍，二是對銀行設置了境外貸款余額上限。這“一松”“一緊”將如何影響境內銀行開展境外貸款業務的走勢？

“《規定》的出臺將激勵金融機構在跨境業務上進行新探索。特別是新政策將人民幣和外匯貸款業務納入統一框架內管理，消除了此前二者之間存在的政策鴻溝，同時也消除了此前政策分散、不統一對金融機構造成的困擾，有助于推動銀行機構在跨境業務上的創新和嘗試，更好地為企業提供服務?！?港股03988)研究院研究員梁斯在接受《金融時報》記者采訪時表示。

境外投資備案基本要求

1.敏感行業不可投。敏感行業包括：

（1）舞器裝備的研制生產維修；

（2）跨境水資源開發利用；

（3）新聞傳媒；

（4）需要限制企業境外投資的行業：1）房地產2）酒店3）影城4）娛樂業5）體育俱樂部6）在境外設立無具體實業項目的股權投資基金或投資平臺。

2.敏感地區不可投。敏感國家和地區包括：

（1）與我國未建交的國家和地區；

（2）發生戰zeng、內亂的國家和地區；

（3）根據我國締結或參加的國際條約、協定等，需要限制企業對其投資的國家和地區；

（4）其他敏感國家和地區

3.投資額大于3億美元有限制。中方投資額，是指投資主體直接以及通過其控制的境外企業為項目投入的貨幣、正券、實物、技術、知識產權、股權、債權等資產、權益以及提供融資、擔保的總額。

境外投資備案申報材料

發改委所需材料：

境外投資項目備案申請表

投資主體注冊登記證明文件

追溯至蕞終實際控制人的投資主體股權架構

蕞新經設計的投資主體財務報表

投資主體投資決策文件

具有法律約束力的協議或類似文件

證明投資資金來源真實合規的支持性文件

境外投資真實性承諾書

商務部所需材料：

對外投資設立企業或并購相關章程（或合同、協議）

董事會決議或出資協議

前期工作落實情況說明（包括盡職調查、可研報告、投資資金來源情況的說明、投資環境分析報告等）

境外并購事項前期報告表

辦理境外投資備案的流程是什么樣的？

（一）發改委立項——向發改部門及委會部門申請項目，報送項目信息，境內投資人簽署各項所需法律文件，待發改部門核準或備案，發放核準文件或備案通知書。

（二）商務部審批發證——商務部門核準或備案，發放《企業境外投資證書》，企業應在收到證書2年在境外開展投資。

（三）外匯管理局備案——銀行放外匯，外管局監管。投資金額500萬美金以上的，需向外管部門匯報。外管部門審核后，向境內企業發放《境外直接投資外匯登記證》。

境外投資備案注意事項：

（一）兩個以上企業共同開展境外投資的，應當由相對中方大股東在征求其他中方投資方書面同意后辦理備案或申請核準。如果各方持股比例相等，應當協商后由一方辦理備案或申請核準。

（二）企業對其投資的境外企業的冠名應當符合境內外法律法規和政策規定。未按國家有關規定獲得批準的企業，其境外企業名稱不得使用“中國”、“中華”等字樣。

（三）自領取《證書》之日起2年內，企業未在境外開展投資的，《證書》自動失效。如需再開展境外投資，應當重新辦理備案或申請核準。如《證書》丟失，企業應當在全國性報紙上刊登遺失聲明后，向我委申請補辦。我委在審核境外企業經營情況，并要求企業承諾無違法違規行為后辦理補辦手續。

（四）對于已利用境外企業作為平臺開展投資的，如企業辦理該境外企業的變更手續，應理順投資路徑，明確投資目的地，由原備案或核準的部門為每個目的地企業換發新的《證書》，舊《證書》同時交回并作廢。

綜合近幾年的情況來看，2017年美國吸引的外商直接投資超過3000億美元，遠遠超過其他。
我國在2018年前11月境外投資備案吸引的外商直接投資額為7932.7億元（實際到位資金），折合美元1212.6億美元（不是現在的實時匯率，是按照各期引入資金時的匯率），美元名義下同比增長1.1%。因此，預計2018年全年境外投資備案吸引的外商直接投資額或為1320億美元左右。

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