海南企業境外投資備案辦理條件及路程詳細解析2021

海南企業境外投資備案辦理條件及路程詳細解析2021

境外投資(Overseas Direct Investment，簡稱“ODI”），是指中國境內企業（“投資主體”）直接或通過其控制的境外企業，以投入資產、權益或提供融資、擔保等方式，獲得境外所有權、控制權、經營管理權及其他相關權益的投資活動。

 國內投資者如果要在海外注冊公司并直接在海外進行投資，那么首先需要做的就是境外投資備案ODI，如果沒有做境外投資備案是不可以在境外進行任何投資項目活動的。

海南境外投資（ODI）備案的申報條件

① 符合“境外投資”定義

境外投資指的是，在中華人民共和國境內依法設立的企業，通過新設、并購及其他方式在境外擁有非金融企業或取得既有非金融企業所有權、控制權、經營管理權及其他權益的行為； 

② 主體和成立時間要求

在中華人民共和國境內依法設立的企業均可申報境外投資。但是成立時間不滿一年的企業，無法提供完整的經審計的財務報表的，一般無法通過審批部門的核準或備案；

③ 股東背景、資金來源、投資真實性要求

無法具體說明境內股東或合伙人背景、資金來源（例如：自有資金、銀行貸款、以募集資金等合規方式獲取的資金）以及境外投資項目真實性的，很難通過審查；

④ 近期被關注的六個境外投資類型大額非主業投資、合伙企業對外投資、境外上市中資企業退市等類型以及房地產、娛樂業、體育俱樂部等領域的投資，受到主管部門嚴格審核。

海南境外投資（ODI）備案的申報材料

① 發改委備案請示文件；

② 境外投資備案表；

③ 營業執照復印件；

④ 境外投資真實性承諾書；

⑤ “企業擬成立境外全資子公司”的決議；

⑥ 項目背景說明；

⑦ 追溯至蕞終實際控制人的投資主體股權架構圖；

⑧ 資金證明(存款證明原件)；

⑨ 審計報告。

海南境外投資（ODI）備案的申報流程

1、發改委立項：向發改委申請項目，報送項目信息，境內投資人簽署各種所需的法令文件，待發改委核準或備案，并發放核準文件或備案告知書。

2、商務部批閱發證：商務部核準或備案，發放《企業境外投資證書》。企業應在收到證書2年在境外開展投資。

3、外匯管理局備案：銀行放外匯由外管局監管。投資金額超過500萬美金的，應向外管部門報告。外管部門審核后，發放《境外直接投資外匯登記證》。

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