2022年廣東深圳境外投資ODI備案攻略

2022年廣東深圳境外投資ODI備案攻略

廣東深圳境外投資設立企業備案（核準）

管理工作蕞新規定

一、加強分類管理。根據“鼓勵發展+負面清單”原則，對鼓勵開展的境外投資，省、市級商務主管部門根據權限實行備案管理。對限制開展的房地產、酒店、影城、娛樂業、體育俱樂部等領域的境外投資以及在境外設立無具體實業項目的股權投資基金或投資平臺，商務主管部門暫不予受理；其他限制類境外投資，由省商務廳廳報商務部核準。對禁止開展的境外投資，一律不予受理。

二、明確備案權限。對鼓勵開展的境外投資，堅持備案制為主的境外投資管理方式，同時加強項目真實性、合規性審查。中方協議投資額在1 億美元以下的境外投資，根據《廣東省境外投資管理實施細則》，仍委托地級市（區）商務主管部門負責辦理，企業備案材料存地級市（區）商務主管部門備查；中方協議投資額在1 億美元以上（含1 億美元）、3 億美元以下的境外投資，由省商務廳辦理備案；中方協議投資額在3 億美元以上（含3 億美元）的境外投資，由省商務廳廳征求商務部意見后辦理備案。

三、簡化備案材料。境內投資主體辦理對外投資設立企業備案手續時，不再需要提供境內投資主體蕞新年度審計報告。辦理增（減）資以外事項變更備案手續，只需提供《境外投資備案表》、企業營業執照（含變更登記證明文件）即可。

四、完善信息報告制度。境內主體應按照“凡備案（核準）必報告”原則通過廣東對外投資合作信息服務系統（以下簡稱“業務系統”）向商務主管部門報告以下信息：

（一）境外企業（機構）注冊登記信息。境外企業（機構）在當地完成注冊登記手續或并購交割法律手續后30 天內，應將境外企業（機構）注冊登記文件和交割法律文件上傳至業務系統。

（二）境外企業（機構）報到登記信息。境外企業（機構）在向駐在國使（領）館經商處（室）報到登記后10 天內，應將《境外中資企業（機構）報到登記表》回執聯上傳至業務系統。

（三）投資資金（實物）匯出信息。根據《對外直接投資統計制度》規定按時報送月報、年報。

（四）項目進展信息?？鐕①?、制造業、資源開發類、產業園區類境外投資，應在第.一筆投資資金匯出后每季度終了10天內報告項目進展信息，信息內容包括但不限于：項目實施、建設或交割情況；項目投產情況；遵守當地法律法規、保護資源環境、保障員工合法權益、履行社會責任、安全保護制度落實情況；遇到的問題、障礙等。

五、加強事中事后監管。商務主管部門每年通過問卷發函、書面審核方式對企業境外投資進行“雙隨機、一公開”抽查工作，必要時將進行現場核查。重點核查以下情形的境外投資：

（一）中方投資額等值3 億美元（含3 億美元）以上的對外投資；

（二）敏感國別（地區）、敏感行業的對外投資；

（三）出現重大經營虧損的對外投資；

（四）出現重大安全事故及群體性事件的對外投資；

（五）存在嚴重違規行為的對外投資行為；

（六）其他情形的重大對外投資。

廣東深圳境外投資ODI備案要求

1、境內公司成立滿一年；

2、境內公司盈利超過投資金額；

3、境內公司是境外公司的股東；

廣東深圳境外投資ODI備案全流程

（一）發改委立項——向發改部門及委會部門申請項目，報送項目信息，境內投資人簽署各項所需法律文件，待發改部門核準或備案，發放核準文件或備案通知書。

（二）商務部審批發證——商務部門核準或備案，發放《企業境外投資證書》，企業應在收到證書2年在境外開展投資。

（三）外匯管理局備案——銀行放外匯，外管局監管。投資金額500萬美金以上的，需向外管部門匯報。外管部門審核后，向境內企業發放《境外直接投資外匯登記證》。

廣東深圳境外投資ODI備案注意事項

商務部《境外投資管理辦法》（商務部令2014年第3號）重點：

1、主要管理企業的境外投資

金融類型企業不歸商務部管

2、除限制類型項目外，地方企業境外投資項目一律由省級商務主管部門備案，央企境外投資項目則由國家商務部備案。

敏感項目納入核準管理，其他情形實行備案管理

敏感國家和地區：實行核準管理的國家是指與中華人民共和國未建交的國家、受聯合國制裁的國家。

敏感行業：實行核準管理的行業是指涉及出口中華人民共和國限制出口的產品和技術的行業、影響一國(地區)以上利益的行業。

3、若同一境外投資項目有多個中方投資人，由投后持股比例較大的中方投資人牽頭進行備案。

4、《企業境外投資證書》有效期為2年。

自領取《證書》之日起2年內，企業未在境外開展投資的，《證書》自動失效。

5、境外企業名稱不得使用“中國”、“中華”等字眼。

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