境外投資ODI備案審批流程和辦理要求，ODI備案辦理指南

境外投資ODI備案審批流程和辦理要求，ODI備案辦理指南

境外投資備案周所周知并不是輕而易舉可以完成的備案，國家對外匯資金的管控相對來說還是非常嚴格的，小編下文根據境外投資備案的實際辦理經驗匯總解析境外投資odi備案負責審批的部門分別審批什么內容做一個解析，一文讀懂ODI備案！

一、是商務部門。

申請備案的請示；境外投資備案表(項目名稱、投資主體、項目公司、投資領域、項目內容、投資規模、投資方式、投資方式、資金用途等。);投資主體注冊文件(企業法人營業執照和組織機構代碼證)，滲透股權結構；對外投資設立企業或M&A章程(合同、協議)；申請人董事會決議或合伙人決議；前期工作實施說明(包括法律盡職調查報告、可行性研究報告、投資資金來源說明、投資環境分析評價等。);投資目的公司注冊文件；投資結構圖；投資主體資金證明文件；境外投資真實性承諾書。

二、是發改部門。

海外投資項目備案申請表(項目名稱、投資主體、項目公司、投資領域、項目內容、投資規模、投資方式、投資方式、資金用途等。);投資主體注冊登記文件(企業法人營業執照和組織機構代碼證)；投資主體股權結構圖(應追溯到終實際控制人)；投資主體財務報表(新年度或半年度經審計財務報表，如投資主體成立時間短，無法提供經審計財務報表，應提供投資主體控股股東、普通合伙人或實際控制人的新經審計財務報表)；投資主體投資決策文件(公司董事會、股東會決議或合伙人決議)；具有法律約束力的投資協議或類似文件(一般為律師起草的簡版海外投資文件)；境外投資真實性承諾書。

三、銀行外匯登記。

境外直接投資外匯登記業務申請表(標準表)；營業執照或登記證明及組織機構代碼證(多個境內機構共同實施一項境外直接投資的，應當提交境內機構的營業執照或者登記證明及組織機構代碼證)；商務委員會頒發的《企業境外投資證書》；發展改革部門出具的《境外投資備案通知書》；外國投資者以境外股權收購境內公司導致境內公司或其股東持有境外公司股權的，需提供加注的《外商投資企業批準證書》和加注的外商投資企業營業執照；投資資金來源及資金用途及使用計劃說明；股東會決議、董事會決議或合伙人決議；境外投資合同或其他真實性證明材料；前期費用匯出的，提供相關說明文件和匯出憑證；外匯資金來源證明材料；其他證明材料，如經審計可說明境外直接投資業務合理性的財務報表，或可信第三方認可的投資計劃、商業計劃等。

四、銀行匯款。

完成發改委、商委、銀行的登記程序后，進入支付流程。一般向銀行申請支付，需提供以下文件:《境外匯款申請書》；從資本賬戶匯款的，還需要法定代表人簽署的《支付命令函》和出資入賬登記；業務登記憑證、外管局資本項目信息系統銀行打印的境外投資前期費用額度控制信息表；股東會決議或董事會決議或合伙人決議；境外投資資金來源證明；提供資金使用的具體計劃，需要詳細說明資金支付安排、用途和終用途(針對境外多層控股)、收款人和終收款人(針對境外多層控股)；銀行客戶經理對展覽業進行調查；申請人聲明將資金匯出境外后6個月內向銀行提供情況說明，說明資金的具體使用情況，并承諾資金已正常使用。

境外投資ODI備案的要求：
1、境內公司好成立滿1年以上；
2、審計報告不能出現虧損；
3、凈資產回報（收益）率=凈利潤/所有者權益，好高于5%，越高越好；
4、資產負債率=負債總額/資產總額，好低于70%，越低越好。

境外投資ODI備案申請的條件

1、符合“境外投資”定義：
境外投資指的是，在中華人民共和國境內依法設立的企業，通過新設、并購及其他方式在境外擁有非金融企業或取得既有非金融企業所有權、控制權、經營管理權及其他權益的行為；

2、主體和成立時間要求：
在中華人民共和國境內依法設立的企業均可申報境外投資。但是成立時間不滿一年的企業，無法提供完整的經審計的財務報表的，一般無法通過審批部門的核準或備案；

3、股東背景、資金來源、投資真實性要求：
無法具體說明境內股東或合伙人背景、資金來源（例如：自有資金、銀行貸款、以募集資金等合規方式獲取的資金）以及境外投資項目真實性的，很難通過審查；

4、近期被關注的六個境外投資類型：
大額非主業投資、合伙企業對外投資、境外上市中資企業退市等類型以及房地產、娛樂業、體育俱樂部等領域的投資，受到主管部門嚴格審核。

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