2021年境外投資odi備案申請全流程以及條件，一文讀懂境外投資備案

2021年境外投資odi備案申請全流程以及條件，一文讀懂境外投資備案

深圳企業辦理境外投資odi備案條件?

　　根據小編對境外投資ODI備案實際辦理經驗，大部分企業基本滿足以下4個申請條件便可以通過審核：

　　1. 符合“境外投資”定義：境內企業通過新設、并購及其他方式在境外擁有非金融企業或取得非金融企業的所有權、控制權、經營管理權及其他權益的行為;

　　2. 主體和成立時間要求：主體需要為我國境內依法成立的企業。但是成立時間不滿一年的企業，無法提供完整的經審計的財務報表的，一般無法通過審批部門的核準或備案;

　　3. 股東背景、資金來源、投資真實性要求：無法具體說明境內股東或合伙人背景、資金來源(例如：自有資金、銀行貸款、以募集資金等合規方式獲取的資金)以及境外投資項目真實性的，很難通過審查;

　　4. 財務要求：近一年獨立第三方會計事務所出具的審計報告不能出現虧損;凈資產回報率好高于5%，同時資產負債率好低于70%;

　　深圳企業辦理境外投資odi備案申請流程? 

境外投資(ODI)備案涉及到商務部、發改委以及外匯局三個部門。

1、境內企業股東需要向省級商務部門和省級發改委辦理ODI備案手續。商務部負責整體審批企業境外投資事項，為符合要求的企業頒發《企業境外投資證書》。

2、發改委負責監管企業境外投資行業流向，為滿足條件的企業頒發《境外投資項目備案通知書》。

3、外管局負責監管外匯登記和資金出境的相關手續。

4、備案手續完成之后，需要根據《境內機構境外直接投資外匯管理規定》，在銀行完成外匯登記手續。

整個流程耗時將近2-3個月，辦理成功后會得到兩份分別由商務部和發改委頒發的證書——《企業境外投資證書》和《境外投資項目備案通知書》

需要注意的是：如果是涉及敏感行業，無論項目投資金額大小，一律提交商務部和發改委進行核準。

　　深圳企業辦理境外投資odi備案的好處

　　1、合法合規，擁有商務部發改委的批文;

　　2、ODI備案與傳統的投資方式相比較，成本更加低廉;

　　3、辦理ODI備案，匯出方式靈活，批文有效期為兩年。

　　深圳企業辦理境外投資odi備案的作用

　　1、企業往境外打投資款做初期運營資金;

　　2、國外公司銀行開戶可能要賬戶激活費;

　　3、資金回流也需要出示之前之前的境外投資備案;

　　4、方便與國外公司與國內外資公司合作。

境外投資odi備案的問題解答，以便各位了解企業境外投資備案相關問題。

1．商務部門對哪些主體開展境外投資進行備案？

答：《境外投資管理辦法》（商務部令2014年第3號）第二條規定，境外投資主體是指在中華人民共和國境內依法設立的企業。

2．事業單位境外投資可以備案嗎？

答：可以。《境外投資管理辦法》（商務部令2014年第3號）第三十六條規定：事業單位法人開展境外投資參照本辦法執行。

3．非企業法人境外投資可以備案嗎？

答：非企業法人在境外投資設立企業，應按照《境外投資管理辦法》辦理；非企業法人在境外設立機構，不屬于商務主管部門境外投資管理范疇，因此不能為其辦理備案手續。

4．國內自然人以個人名義境外投資可以備案嗎？

答：不可以。自然人境外投資不屬于商務主管部門管理范疇。（自然人在境外為上市而設立特殊目的公司，目前由外匯局負責辦理相關的外匯登記手續。）

5．國內金融企業境外投資可以備案嗎？

答：國內金融企業境外投資非金融企業屬于商務部管理范疇，可以備案，但應征求金融監管部門意見。

6．國內企業成立未滿一年，可以境外投資備案嗎？

答：可以。但需對相關資金來源和資金構成進行說明。

7．國內企業可以跨行業境外投資備案嗎？

答：可以。若境內外法律法規和規章對資格資質有要求的，企業應當取得相關證明文件。

8．國內兩個以上投資主體，由哪一方辦理境外投資備案？

答：《境外投資管理辦法》（商務部令2014年第3號）第十四條規定，投資主體為兩個以上共同開展境外投資的，應當由相對大股東在征求其他投資方書面同意后辦理備案。如果各方持股比例相等，應當協商后由一方辦理備案。

9．國內投資主體境外投資參股比例小于10%可以備案嗎？

答：可以。

10．中央企業在地方的下屬企業如何辦理境外投資備案？

答：中央企業在地方的下屬企業應通過中央企業集團總部在商務部辦理境外投資備案手續。

11．中央企業參股地方企業如何辦理境外投資備案？

答：若地方企業股份占比大，由地方企業在省商務廳或設區市商務局（委）辦理境外投資備案手續；若中央企業股份占比大，由中央企業在商務部辦理境外投資備案手續。

12．國內企業在境外設立分支機構需要備案嗎？

答：需要備案。

以上便是小編整理的2021年境外投資odi備案申請全流程以及條件，一文讀懂境外投資備案，希望可以協助各位了解并且順利通過備案，相關備案細節問題不清楚歡迎聯系小編對接咨詢，感謝閱讀！