2021年境外投資ODI備案審批全流程以及資料，超級干貨

2021年境外投資ODI備案審批全流程以及資料，超級干貨

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境外投資備案的申報流程如下：

1、商務廳/部核準備案

商務部/廳的核準和備案工作，主要是對境外投資項目真實性和項目風險性進行評估，并根據項目的不同情況，進行備案或核準操作。至于對該項目采取備案還是審核，則需要依據項目本身的風險情況進行確定，如果項目處于敏感國家及地區、敏感行業的，則進行核準；而對于其他情況，則采取備案管理。

2、發改委核準備案（國家或省級）

發改委核準備案的主要內容，是對境外投資項目本身情況進行了解，其中就包括項目本身的風險程度、項目規模、項目真實性進行全面評估。并根據項目本身的特點，確定進行項目備案還是項目審核操作。

3、銀行部門外匯審核

銀行部門外匯審核主要是向外匯管理局（外管局隸屬中國人民銀行）進行申報審批，由于銀行對于外匯的進出平衡需要自行負責，因此對只出不進的投資項目審核較為嚴格。同時需要注意的是，如果商務部和發改委審批未能通過，那么銀行部門也不會接受ODI審批申請。

如果某境內投資人想要向境外投資，就必須向3個部門遞交相應的審核材料。

1、商務廳/部核準備案所需資料

商務部門對ODI備案和審批工作的重點，是對該境外項目的真實性和風險性進行評估，因此所需準備的資料也與這些工作有關。由于境外項目的主體可以是商業并購，也可能是新設公司，因此對這兩種情況，需要準備略有不同的文件。

1.新設境外公司
對新設立的境外公司投資，境內投資人需要準備《境外直接投資申請表》（該表中說明投資路徑、蕞終目的境外企業信息、投資規模、資金結構、項目情況等多項內容），境外投資目的公司章程、合同、協議等，相關董事會決議（或出資決議），經審計的財務報表（境內投資主體的審計報告），前期工作落實情況說明（包括盡職調查報告、可行性研究報告、投資資金來源情況說明、投資環境分析等），境外投資真實性承諾書。
2.并購境外公司
對于并購境外公司的投資，境內投資人需要填寫的《境外直接投資申請表》與新設境外企業須填寫的申請表差異不大。其主要差別在于對并購目的公司的經營情況、資產情況和收購方案的說明上。同時，并購項目還需要遞交《境外并購事項前期報告表》及相關材料，《境外并購事項前期報告表》的內容同樣包括盡職調查、可行性研究報告、投資資金來源、投資環境分析等，并提供境外投資真實性承諾書。

2、發改委核準備案（國家或省級）所需資料

發改委對于ODI備案審核的工作重心放在境外項目本身上，其中包括：風險程度、項目規模、項目真實性等信息分析，并進行全面評估。因此需要提交發改委的資料也更多的放在投資人及境外投資項目上。而投資人需要提供的資料包括：

1、投資主體的營業執照

2、投資主體蕞新的財務報表（經審計）

3、董事會決議或出資決議

4、項目盡職調查報告（需要有第三方咨詢機構出具）

5、自有資金證明

6、投資項目設計的意向書或框架協議等法律文書

7、境外投資真實性承諾書。

3、銀行部門外匯審核所需資料

銀行作為蕞終放款部門，不但需要自行平衡外幣的進出總量，還需要獲得相關部門同意資金出境的批文（商務部和發改委出具的同意投資批文），才能繼續辦理ODI備案審核的銀行部分工作。銀行部門主要負責ODI備案審核的部門為外匯管理局，所需文件包括：

1、《境外直接投資外匯登記業務申請表》

2、外匯資金來源情況說明

3、境內投資主體材料（營業執照及公司章程等）

4、商務部核發的《境外企業投資證書》等文件原件。

提交這些文件后，外管局也可能對大額資金出境情況進行復核，主要是對投資人進行約談，對投資資金來源及境外項目真實性進行說明。

上文詳細講述了境外投資ODI備案的審批全流程以及資料，分別講述了境外投資ODI備案審批的三個部：發改委，商務部以及外匯管理局分別的職能以及審批所需材料，希望可以協助各位了解境外投資ODI備案的相關事宜，本文建議收藏，干貨滿滿，感謝閱讀，還有不清楚的問題也可聯系小編一起探討細節，一起共進。