大陸企業境外投資ODI備案的條件和全流程攻略

大陸企業境外投資ODI備案的條件和全流程攻略

目前的中俄經濟關系，正在形成一種全方位的融合趨勢。除了傳統的石油、天然氣等能源物資之外，俄羅斯在農產品、輕工業產品上打開了新的對華出口市場，而中國對俄羅斯的投資更是持續增長，2020年我國對俄羅斯的非金融類直接投資，也就是去除掉債券股票這類的金融股權投資，我們所謂看得見摸得著的對俄投資已經累計達到了120億美元，在俄羅斯新簽署的工程合同金額接近60億美元，占到了我國在歐洲新簽工程合同的近三分之一。在中國貿促會發布的《企業對外投資國別營商環境指南》中認為，近年來，中國對俄羅斯的投資趨勢主要出現四個特點，首先是積極參與跟進俄羅斯的遠東發展戰略，充分利用俄羅斯為發展遠東地區而設立的經濟發展區、自由港等機會，在農業、化工、建筑、原材料加工等領域加強合作。第二是投資方式變得越來越多元化，從之前傳統的進行直接的投資開發這種綠地投資，逐漸向參股、并購等多種現代投資方式拓展。第三就是在能源領域合作得到了深化，已經從單純的石油天然氣等資源的貨物貿易，發展為在油氣勘探、煉油石化和國際能源貿易領域的開展合作。第四個特點是中國對俄投資出現了新的增長點，除了傳統的原材料領域，在創新項目，俄羅斯的中小企業項目上，中國投資者表現出了越來越濃厚的興趣，投資大幅度增長，呈現出了強勁的增長趨勢。

大陸企業境外投資ODI備案申報條件：

1、符合“境外投資”定義：境外投資指的是，在中華人民共和國境內依法設立的企業，通過新設、并購及其他方式在境外擁有非金融企業或取得既有非金融企業所有權、控制權、經營管理權及其他權益的行為；
2、主體和成立時間要求：在中華人民共和國境內依法設立的企業均可申報境外投資。但是成立時間不滿一年的企業，無法提供完整的經審計的財務報表的，一般無法通過審批部門的核準或備案；
3、股東背景、資金來源、投資真實性要求：無法具體說明境內股東或合伙人背景、資金來源（例如：自有資金、銀行貸款、以募集資金等合規方式獲取的資金）以及境外投資項目真實性的，很難通過審查；

4、近期被關注的六個境外投資類型：大額非主業投資、合伙企業對外投資、境外上市中資企業退市等類型以及房地產、娛樂業、體育俱樂部等領域的投資，受到主管部門嚴格審核。

大陸企業境外投資ODI備案申報流程

第.一步，發改委立項——向發改部門及委會部門申請項目，報送項目信息，境內投資人簽署各項所需法律文件，待發改部門核準或備案，發放核準文件或備案通知書。

第二步，商務部審批發證——商務部門核準或備案，發放《企業境外投資證書》，企業應在收到證書2年在境外開展投資。

第三步，外匯管理局備案——銀行放外匯，外管局監管。投資金額500萬美金以上的，需向外管部門匯報。外管部門審核后，向境內企業發放《境外直接投資外匯登記證》。

以上是審批步驟，需要提交的材料有境外公司的詳細資料，境內主體公司的審計報告，蕞好是盈利狀態，還有營業執照、銀行開戶、公章等

大陸企業境外投資ODI備案的材料：

（一）新設

1.       《境外投資（機構）備案表》（https://ecomp.mofcom.gov.cn/loginCorp.html商務部系統內填寫打印并加蓋印章后提交）；

2.       《境外投資真實性承諾書》；

3.       營業執照復印件；

4.       相關董事會決議或出資決議；

5.       對外投資設立的企業章程（或合同、協議）；

6.       可行性研究報告；

7.       投資資金來源情況說明；

8.       投資環境分析評價；

9.       其他材料（如：企業境外安全生產管理制度和應急預案等）。

注：企業在境外設立分支機構只需提供材料1.2.3.4.

（二）并購

1.       《境外投資備案表》（加蓋印章后提交）；

3.       《境外并購事項前期報告表》；

4.       營業執照復印件；

6.       相關董事會決議或出資決議；

7.       可行性研究報告；

8.       投資資金來源情況說明；

9.       投資環境分析評價；

10.  盡職調查報告

11.  其他材料（如：企業境外安全生產管理制度和應急預案等）。

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