2021中國企業到境外投資申請odi備案操作細則詳細解析

2021中國企業到境外投資申請odi備案操作細則詳細解析

近年來，隨著我國“走出去，引進來”的雙向開放向縱深發展，未來擴大開放領域，優化開放結構，提高開放質量，完善內外聯動，互利共贏、多元平衡，安全高效的開放型經濟體系，形成經濟全球化條件下參與國際經濟合作和競爭的新優勢。同時，由于人民幣匯率波動，自2016年11月以來，境外投資項目審批愈加嚴格，相關審批部門需要境內投資企業提交盡職調查、可研報告、投資資金來源情況的說明、投資環境分析評估等前期工作落實情況說明資料，通過資料對項目的說明論證進行審批。

ODI項目備案需要準備什么材料？

（1）境內部分文件準備 

1.主申請公司的營業執照，章程等注冊檔案；

2.主申請公司股東層面的營業執照，章程/合伙協定等相關材料；

3.稽核報告，財報；

4.境外投資真實性承諾書；

5.資金到位證明；

6.個人完稅憑證（如需要）

7.其他

（2）境外部分文件準備 

1.對外投資交易結構圖；

2.境外公司注冊檔案，股東注冊證書，M&A等；

3.項目公司介紹（產業，經營范圍，客戶群，所持科技等等）；

4.其他投資人情況（如需要）；

5.簽署的協定（如需要）。

（3）投資相關文件

1.境外投資備案申請表；

2.項目可行性報告；

3.項目DD報告；

4.收購項目情況介紹書。

Q: ODI 的申請報告要怎么寫？ 

A: 至少包含以下要素： 

① 投資主體情況 

②項目情況，包括項目名稱，投資目的地，項目主要內容和總體規模，中方投資額、資金來源、股權結構等等 

③ 項目對我們國家的利益有什么影響？會不會對國家安全構成潛在威脅？ 

Q: 報告一定要我們自己寫嗎？ 

A: 可以委托第三方寫。 

Q: 申請要多長時間？ 

A: 視情況而定，我們可以42天拿到批復，還可加急至1 個月。 

Q: 備案完了還需要有什么流程？ 

A: 找銀行做外匯登記，把錢匯出去。 

Q: 匯了錢出去就沒事了嗎？ 

A: 還需要到中國政府駐當地的使領館做報到登記，告訴中國政府駐當地的使領館有中國公民過來這邊投資了。

Q: 備案完成，錢也投了出去，發現不夠用，想繼續追加投資，怎么辦？ 

A: 只要是以下信息發生變更的，都需要辦理變更申請： 

①有新的中方股東想加入進來，有老的股東想要退出； 

②投資地點發生重大變化； 

③投資內容和規模發生了重大變化； 

④中方的投資金額變化幅度達到 20%以上，或者變化值達到1億美元以上。

Q: 對已設立的境外企業進行增資，額度超過原備案金額的 20％，此情況 應該申請變更還是申請新項目備案？ 

A: 若增資用途與原備案項目內容一致,只是投資金額發生變化，則應申請變更。若增資用途與原備案項目內容不同，用于新的境外投資活動，則應申請新項目備案。 

Q: 想退出，打算將項目賣掉，怎么處理？

A: 如果受讓方是中國企業，ODI 登記繼續存續，進行ODI 項目劃轉。

如果受讓方是非中國企業/自然人，ODI 登記辦理注銷登記。

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