37號文中企業境外投資odi備案流程和條件匯總解析

37號文中企業境外投資odi備案流程和條件匯總解析

“一帶一路”將走深走實。目前，“一帶一路”建設正保持著健康良性的發展勢頭，接下來將向著高質量發展階段加速轉變。在項目建設、開拓市場、金融保障、民生援助等方面完善工作機制；規范企業投資經營行為，促使企業合法合規經營；高度重視境外風險防范，完善安全風險防范體系，全面提高境外安全保障和應對風險能力。人民幣對外投資活躍，國際化進程加快。2018年人民幣跨境支付系統第二期全面投產，為人民幣的全球使用提供重要保障和支撐。截至2018年10月，央行與38個國家、地區的央行或貨幣當局簽署的有效本幣互換協議余額為3.266萬億元人民幣，將增加人民幣在對外投資、跨境結算中的使用，推動跨境貿易與投資的發展。

如果不做境外投資備案，有什么后果？

1.投資主體中止或停止實施、處以警告

依據《企業境外投資管理辦法》規定，如果項目未取得核準文件或備案通知書而擅自實施投資的，由核準、備案機關責令 投資主體中止或停止實施該項目并限期改正，對投資主體及有關責任人 處以警告構成 犯罪的，依法追究刑事責任。

2.提供融資、擔保的依法依規處罰

金融企業為屬于核準、備案管理范圍但未取得核準文件或備案通知書的項目 提供融資、擔保的，由國家發展改 革委通報該違規行為并商請有關金融監管部門 依法依規處罰該金融企業及有關責任人。

3.更現實的后果是外匯進出受限

如果需要進行對外投資卻未按照要求進行備案或核準，投資資金將 無法通過銀行順利匯出，無法完成投資工作。

企業境外投資odi備案申請的條件：

第.一、需具有企業法人資格；

第二、企業在國內無違法記錄、資信良好；

第三、企業自身的資金、人員、技術和管理上具有跨國公司的比較優勢；

境外投資備案申請的材料：分為兩種形式備案和核準；

第.一、企業開展實行備案管理的境外投資所需的材料

1、《境外投資備案表》（加蓋印章）

2、企業營業執照復印件（加蓋印章）

第二、企業開展涉及敏感國家和地區、敏感行業的，實行核準管理的境外投資

1、申請書（主要包括投資主體情況、境外企業名稱、股權結構、投資金額、經營范圍、經營期限、投資資金來源、投資具體內容等）；

2、《境外投資申請表》（加蓋印章）；

3、境外投資相關合同或協議（加蓋印章）；

4、有關部門對境外投資所涉的屬于中華人民共和國限制出口的產品或技術準予出口的材料；

5、并購類境外投資須提交《境外并購事項前期報表》；

6、企業營業執照復印件（加蓋印章）。

企業境外投資odi備案的流程

對屬于核準情形的境外投資，企業通過我委轉報向商務部提出申請。我委在15個工作日內將初步審查意見和全部申請材料報送商務部。申請材料不齊全或者不符合法定形式的，在3個工作日內一次告知申請企業需要補正的全部內容。商務部收到省級商務主管部門的初步審查意見后，在15個工作日內做出是否予以核準的決定。

核準境外投資需征求我駐外使（領）館（經商處室）意見。我委在征求意見的同時，企業需及時向我駐外經商機構報告境外投資有關情況，以便其及時回復。

企業辦理境外投資odi備案時需要注意的事項：

1.依據國家嚴格控制非理性對外投資的監管趨勢，以下幾種情形申請企業境外投資備案比較有難度

a.投資到敏感國家和地區，如和我國未建交的國家，或戰亂國家。

b.投資敏感行業，如武器制造，跨境水資源開發、 新聞傳媒等。

c.敏感行業目錄里的行業，包括 房地產、酒店、影城、娛樂業、體育俱樂部 以及在境外設立無具體實業項目的股權投資基金或投資平臺。

2.另外，實際操作表明，以下情形也都比較難以備案成功

a.母小子大，如國內投資主體市值幾千萬，要求 對外投資上億。

b.快設快出，如新設立企業申請境外投資。

c.有限合伙企業，用有限合伙企業作為境外投資平臺。

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