2021年深圳境外投資備案odi申請辦理條件及流程解析

2021年深圳境外投資備案odi申請辦理條件及流程解析

商務部辦公廳關于印發《對外投資備案（核準）報告實施規程》的通知

　　為貫徹落實《對外投資備案（核準）報告暫行辦法》（商合發﹝2018﹞24號），加強對外投資事中事后監管，推動對外投資健康有序發展，商務部制定了《對外投資備案（核準）報告實施規程》，現予以印發，自2019年7月1日起施行。

境外投資備案是所有境外投資企業避不開的劫，那么如何順利通過境外投資備案這道難題？小編下文根據在深圳操作境外投資備案的經驗做境外投資備案條件及流程的要點。

進行境外投資的投資主體，包括兩大類：

一是中國境內的各類法人，包括各類工商企業、國家授權投資的機構和部門、事業單位等，這些機構屬于中國境內的法人機構，受中國內地法律的管轄約束。

另一類是由國內投資主體控股的境外企業或機構，境內機構通過這些境外企業或機構對境外進行投資。這些境外企業或機構不屬于中國內地的法人機構，不受內地相關法律的制約，但境內機構通過這些境外機構向境外進行投資時，仍然需要按照國內有關企業投資項目核準的政策規定，履行相應的核準手續。

境外投資備案申報條件：

1、符合“境外投資”定義：境外投資指的是，在中華人民共和國境內依法設立的企業，通過新設、并購及其他方式在境外擁有非金融企業或取得既有非金融企業所有權、控制權、經營管理權及其他權益的行為;

2、主體和成立時間要求：在中華人民共和國境內依法設立的企業均可申報境外投資。但是成立時間不滿一年的企業，無法提供完整的經審計的財務報表的，一般無法通過審批部門的核準或備案;

3、股東背景、資金來源、投資真實性要求：無法具體說明境內股東或合伙人背景、資金來源(例如：自有資金、銀行貸款、以募集資金等合規方式獲取的資金)以及境外投資項目真實性的，很難通過審查;

4、近期被關注的六個境外投資類型：大額非主業投資、合伙企業對外投資、境外上市中資企業退市等類型以及房地產、娛樂業、體育俱樂部等領域的投資，受到主管部門嚴格審核。

境外投資備案申報所需材料：

(一)、企業開展實行備案管理的境外投資

1、《境外投資備案表》(企業應通過“管理系統”按要求填寫打印，并加蓋印章及企業法人簽字);

2、企業營業執照、組織機構代碼證復印件;

3、申請并購或收購類境外投資的企業需提交合作協議或相關合同;

4、省屬國有企業需提交省國資委同意企業到境外開展投資業務的函件

(二)、企業開展涉及敏感國家和地區、敏感行業的，實行核準管理的境外投資

1、申請書(主要包括投資主體情況、境外企業名稱、股權結構、投資金額、經營范圍、經營期限、投資資金來源、投資具體內容等);

2、《境外投資申請表》(企業應通過“管理系統”按要求填寫打印，并加蓋印章及企業法人簽字);

3、境外投資相關合同或協議;

4、有關部門對境外投資所涉的屬于中華人民共和國限制出口的產品或技術準予出口的材料;

5、并購類境外投資須提交《境外并購事項前期報告表》;

6、企業營業執照復印件

境外投資備案申報流程

(一)發改委立項向發改部門及委會部門申請項目，報送項目信息，境內投資人簽署各項所需法律文件，待發改部門核準或備案，發放核準文件或備案通知書。

(二)商務部審批發證商務部門核準或備案，發放《企業境外投資證書》，企業應在收到證書2年在境外開展投資。

(三)外匯管理局備案銀行放外匯，外管局監管。投資金額500萬美金以上的，需向外管部門匯報。外管部門審核后，向境內企業發放《境外直接投資外匯登記證》。

以上是審批步驟，需要提交的材料有境外公司的詳細資料，境內主體公司的審計報告，蕞好是盈利狀態，還有營業執照、銀行開戶、公章等。

以上便是小編整理的2021年深圳境外投資備案odi申請辦理條件及流程解析，希望可以協助國內企業了解并順利通過深圳境外投資備案odi申請辦理，如果有細節問題不清楚歡迎聯系小編咨詢細節，小編公司有專.業的工商稅務團隊協助各位順利通過深圳境外投資備案odi申請辦理，感謝閱讀，歡迎咨詢！