2021年境外投資備案（odi備案）攻略

2021年境外投資備案（odi備案）攻略

《規定》對境內銀行境外貸款相關的跨境資金流動實施宏觀審慎管理。結合各行一級資本凈額及境外貸款業務開展情況，《規定》設置了境外貸款余額上限，通過調整境外貸款杠桿率和宏觀審慎調節參數實現跨境資金流動逆周期管理。

境內銀行應確保任一時點貸款余額不超過上限。根據《規定》，境外貸款余額上限=境內銀行一級資本凈額（外國銀行境內分行按營運資金計）×境外貸款杠桿率×宏觀審慎調節參數。

對一級資本凈額（外國銀行境內分行按營運資金計）在20億元以下的境內銀行，額外給予20億元的初始額度。

某商業銀行資.深宏觀研究員對記者表示，《規定》一旦正式實施，將起到“一舉多得”的作用。一是滿足境外企業投融資需求，便利跨境貿易投資，促進國際貿易投資；二是有助于境內銀行拓展境外人民幣貸款業務；三是有助于增加人民幣在國際投融資方面使用，進一步推動人民幣國際化。

境外投資odi備案審批

1、境內公司蕞好成立滿1年以上(成立時間不滿一年的企業，無法提供完整的經審計的財務報表的，一般無法通過審批部門的核準或備案)

2、近一年獨立第三方會計事務所出具的審計報告不能出現虧損

3、凈資產回報（收益）率=凈利潤/所有者權益，蕞好高于5%，越高越好

4、資產負債率=負債總額/資產總額，蕞好低于70%，越低越好

境外投資odi備案審批步驟

依照外管局75號文及后續發展出的35號文規定，境內投資人如果想要向境外輸出資本完成投資，就必須向商務廳/部、發改委（省級及國.家級）、銀行部門分別報送境內投資人主體情況和境外投資項目的情況，由這些部門對投資人及投資項目進行備案和審批，并由銀行部門完成外幣兌換和輸出工作。也就是說，如果某境內投資人想要向境外投資，就必須向3個部門遞交相應的審核材料。

1、商務廳/部核準備案所需資料

商務部門對ODI備案和審批工作的重點，是對該境外項目的真實性和風險性進行評估，因此所需準備的資料也與這些工作有關。由于境外項目的主體可以是商業并購，也可能是新設公司，因此對這兩種情況，需要準備略有不同的文件。

2、發改委核準備案（國家或省級）所需資料

3、銀行部門外匯審核所需資料

銀行作為蕞終放款部門，不但需要自行平衡外幣的進出總量，還需要獲得相關部門同意資金出境的批文（商務部和發改委出具的同意投資批文），才能繼續辦理ODI備案審核的銀行部分工作。

辦理境外投資備案的流程是什么樣的？

（一）發改委立項——向發改部門及委會部門申請項目，報送項目信息，境內投資人簽署各項所需法律文件，待發改部門核準或備案，發放核準文件或備案通知書。

（二）商務部審批發證——商務部門核準或備案，發放《企業境外投資證書》，企業應在收到證書2年在境外開展投資。

（三）外匯管理局備案——銀行放外匯，外管局監管。投資金額500萬美金以上的，需向外管部門匯報。外管部門審核后，向境內企業發放《境外直接投資外匯登記證》。

以上便是小編整理的2021年境外投資備案（odi備案）攻略，希望可以協助各位了解并且順利通過境外投資odi備案，如果有備案細節不太清楚的地方，可以聯系小編對接詳細細節，歡迎咨詢，感謝閱讀。