海外投資必讀！2024年浙江境外投資odi備案合規指引

??國際貿易理論認為，對外直接投資（OFDI）與出口存在互動關系，特別是在經濟全球化不斷深入的今.天，大量的國際貿易由中間產品、原材料構成，這些貨物在到達蕞終消費之前，都需要當地的進一步加工，中間產品貿易在國際貿易總量中的比例正在不斷提升。隨著中國企業打開國際市場后，全國企業odi備案需求越來越多，浙江作為優.秀企業的發芽地，眾多企業迫切需要了解ODI備案-合規海外投資流程，潮錦泰洪生本文根據為全國企業ODI備案的經驗匯總常見問題及辦理難點及條件等細則。

浙江境外投資odi備案合規指引

1、浙江企業進行境外投資備案有關財務情況的要求：

1.1 上年度審計報告體現的凈資產應大于企業對外投資備案金額。

1.2 上年度審計報告體現的資產負債率應低于75%，越低越好。

1.3 上年度審計報告中體現的盈利狀態應為正數，即公司上年度屬于盈利情況（PS：如非盈利情況需提供虧損說明或其他材料佐證投資必要性）

2、浙江企業進行境外投資備案有關投資項目的要求：

2.1 海外投資項目必.須是真實項目

2.2 海外投資項目自成立之后一年內用于海外項目主體公司本身經營的款項，即備案金額應有詳細的資金使用計劃表。

2.3海外投資項目如涉及技術研發或建設工廠等，除資金使用計劃之外需提供完整的研發或廠房建設布局圖等佐證材料確保項目真實。

浙江境外投資odi備案合規全流程

步驟一：深圳企業境外投資備案應先進行發改委和商務部門備案申請。

步驟二：深圳企業境外投資備案取得商務部門頒發的《企業境外投資證書》后成立或進行海外目的地主體并購（深圳企業境外投資備案一般會先取得《企業境外投資證書》）

步驟三：深圳企業境外投資備案取得《企業境外投資證書》后，境外主體公司成立或完成并購時，需到投資國家當地大使館進行報到登記（投資目的地為港、澳、臺主體，則到當地中聯辦報道）

步驟四：深圳境外投資備案主體取得《企業境外投資證書》和《項目備案通知書》后，到開戶行或存款銀行進行外匯登記，通過后即可外匯。

浙江境外投資備案辦理注意事項：

1、境外投資核準文件、備案通知書有效期為2年，如果需要延長有效期的，投資主體應當到期前30個工作日提出延長有效期的申請。

2、已核準或備案的境外投資以下項目發生變化，投資主體應當提前申請變更：

（1）投資主體增加或減少；

（2）投資地點發生重大變化；

（3）主要內容和規模發生重大變化；

（4）中方投資額變化幅度達到或超過原核準、備案金額的20％，或中方投資額變化1億美元及以上；

（5）需要對項目核準文件或備案通知書有關內容進行重大調整的其他情形。

此外需要注意的是，一些境外直接投資會被嚴查，比如合伙企業、母小子大、快設快出等。如果沒辦法說明具體境內股東或合伙人背景、資金來源（包括自有資金、銀行貸. 款、募集資金等合規方式），以及境外投資項目真實性的，一般很難通過審查

        文章內容涵蓋深圳企業境外投資備案的要求、流程及材料說明，閱讀完文章應該可以協助企業有效了解境外投資備案的相關訊息，潮錦泰企業服務（深圳）有限公司擁有為全國企業代.辦不同境外國家ODI備案的經驗，可以輔導企業境外投資備案全流程操作及落地指南。潮錦泰企業服務(深圳)有限公司創始人洪澤順已從事多年境外投資備案咨詢，在商務咨詢群內做咨詢義工近5年時間，深耕這一領域，累計為已為上干家企業的海外投資國內備案手續提供了指導、咨詢方案或配套服務，為眾多的企業從境內到境外搭建起了合法的資金通道，規范了境外投資流程，減少了企業未來經營的風險或瑕疵。歡迎同行溝通探討，歡迎客戶咨詢了解，感謝閱讀，祝順商祺。