2024年7月企業境外投資備案（ODI）注意事項

       境外投資ODI備案作為大陸企業資金合法外匯投資的途徑，是每一家對外投資企業都需要了解的。自2023年以來，全國境外投資備案的難度與日俱增，很多企業認為合法合理的項目卻無法順利完成境外投資備案，小編本文根據境外投資備案的操作經驗分享ODI備案需要注意的細節問題，希望可以協助企業順利完成ODI備案。

2024年企業境外投資備案（ODI）注意事項

       想要了解清楚境外投資備案的注意事項，首先需要了解的是境外投資備案對企業的具體要求，本段落主要講解境外投資備案審批要求。

一、境外投資備案審批要求

1、備案企業應具備半年度或者一年度審計資格

2、備案企業上年度審計報告或上年度12月份財報數據中凈資產金額應大于或者等于備案金額的70%

3、備案企業上年度審計報告或上年度12月份財報數據中資產負債率應低于70%，不超過80%

4、備案企業可以具體說明境內股東或合伙人背景、資金來源以及境外投資項目真實性的

（境外投資備案的難度逐年增長，要求備案企業境外投資項目是真實的、可以支撐考究的，虛假項目沒有通過率，請各位讀者知悉?。?/p>

5、個別地區需要備案企業提供境外公司資金使用計劃中體現的明細相對應的依據、合同或框架協議

了解清楚境外備案對于申請企業的要求之后，咱們來講講境外投資備案（ODI備案）的相關流程，以便文章后續講解備案過程中的注意事項，文章內容根據潮錦泰-洪生及公司團隊實際操作經驗匯總所得，經驗豐富，建議收藏。

二、企業境外投資備案（ODI備案）的相關流程

1、準備申報材料，比較復雜的是前期情況說明報告（可研、盡調、投環）；境外投資備案表、并購事項前期報告表。一般準備材料5-7個工作日可完成；

2、申報材料簽字蓋章（看貴司蓋章速度）；

3、線上申報，目前發改委和商委均實現無紙化辦公，1個工作日；

4、受理：發改委申報到受理時間各地不一，3-20個工作日不等；商委申報到受理時間各地不一，3-7個工作日不等。

5、審核：發改委審核一般7個工作日，14個工作日；商委審核一般7個工作日；

6、修正：根據修改意見進行修正，時間不定

7、出證：獲得發改委《境外投資項目備案通知書》及商務部《企業境外投資證書》1個工作日。

8、外匯登記：獲得上述證書后進行外匯登記，審核時間7-20個工作日（建議多預留時間）。

9、登記報道：在企業拿到商務頒發的《企業境外投資證書》之后，就可以到投資國家的大使館或者中聯辦進行報道等級，時間一般在1-2個月之間。（不影響實際外外匯）

（根據相關法規，境內的非國有企業進行海外直接投資或并購交易，需獲得商務部門境外投資行為的核準、發改委對境外投資項目的核準或備案、銀行外匯登記三大環節。海南境外投資備案涉及的zhengfu單位有：商務部、發改委、外管局。)

1、發改委立項——向發改部門及委會部門申請項目，報送項目信息，境內投資人簽署各項所需法律文件，待發改部門核準或備案，發放核準文件或備案通知書。

2、商務部審批發證——商務部門核準或備案，發放《企業境外投資證書》，企業應在收到證書2年內在境外開展投資。

3、外匯管理局備案——銀行放外匯，外管局監管。投資金額500萬美金以上的，需向外管部門匯報。外管部門審核后，向境內企業發放《境外直接投資外匯登記證》。）

三、2024年7月企業境外投資備案（ODI）注意事項

1、首先需要我們注意的是，企業境外投資的項目，企業在確定境外投資項目之后應首先確認，有關境外公司運營是否在境外投資國家有相關的許可證要求，如有，需要進行許可證申請的詳細闡述說明。

2、企業境外投資備案的經營范圍，企業境外項目投資行業如果涉及研發、新能源、技術等范圍，則應根據境外投資企業的真實經營情況、運營方式、團隊規模、辦公室地址、使用軟件及技術等問題進行詳細闡述；如企業境外投資項目涉及境外購買土地等，則需在此前提之上追加框架協議、場地購買合同等相關文件。

3、企業境外投資備案應關注備案企業上年度盈利情況，如公司出現虧損情況，需做虧損說明及境外投資的必要性等文件，必要情況下可能需要提供備案企業股東的存款證明等佐證資金來源的文件。

4、企業境外投資備案金額方面需要關注的問題：2024年頒發的《資本項目外匯業務指引》中規定，企業境外投資備案行業如涉及國際貿易，境外投資企業的caigou資金屬于貿易項，不應作為ODI備案中的資本項下備案金額使用。（可能很多企業對這一項存在疑問，歡迎咨詢溝通詳情）

眾所周知，有關企業對外投資ODI備案的難度每年都在增加，境外投資備案相關細節問題太多，導致企業資金外匯備案存在諸多問題無法解決，潮錦泰企業服務（深圳）有限公司的創始人洪生深耕全國境外投資備案多年時間，擁有豐富的備案經驗可以協助企業完成境外投資備案并給予專.業意見，感謝閱讀，歡迎咨詢。