湖南境外投資發改委備案實操指引（附新西蘭對中企保護協定）

       今年2月底，為全面落實國家“一帶一路”倡議，踐行湖南省委省政府“三高四新”戰略定位和使命任務，湖南建投集團黨委書記、董事長蔡典維帶隊先后到南亞馬爾代夫、斯里蘭卡、孟加拉等國拓展業務市場，指導調研海外工作。

       “十四五”以來，面對百年變局和世紀疫情的疊加影響，湖南建投積極探索國際工程轉型之路，持續推進“借船出海、駕船出海、造船出?！眹H業務多種經營模式，充分發揮全產業鏈和多業態優勢，不斷拓寬國際業務覆蓋面，實現穩中有進，進中提質，為共建“一帶一路”高質量發展貢獻了自身力量。

湖南境外投資發改委備案實操指引

2017年國家發改委發布11號令《企業境外投資管理辦法》，對企業境外投資行為“放管結合”，做到有的放矢。該規定從是否屬于敏感項目、投資主體是境內企業還是境外企業兩個維度，對中資企業境外投資項目實行核準、備案、報告等審批方式。

備注1：大額指中方投資額3億美元及以上。中方投資額，是指投資主體直接以及通過其控制的境外企業為項目投入的貨幣、證券、實物、技術、知識產權、股權、債權等資產、權益以及提供融資、擔保的總額。

資料來源：根據2017年中華人民共和國國家發展和改革委員會第11號令《企業境外投資管理辦法》整理。

國家發改委對于中資企業境外投資項目著重對敏感項目的審核，而根據該辦法，敏感類項目包括：涉及敏感國家和地區的項目和涉及敏感行業的項目。

（1）敏感國家和地區包括：

1、與我國未建交的國家和地區；

2、發生戰爭、內亂的國家和地區；

3、根據我國締結或參加的國際條約、協定等，需要限制企業對其投資的國家和地區；

4、其他

（2）敏感行業目錄由國家發展改革委發布，2018年1月31日國家發改委發布了《境外投資敏感行業目錄（2018年版）》

（發改外資〔2018〕251號），敏感行業包括：

武器裝備的研制生產維修

跨境水資源開發利用

新聞傳媒

國辦發〔2017〕74 號規定，需要限制企業境外投資的行業：

房地產

酒店

影城

娛樂業

體育俱樂部

在境外設立無具體實業項目的股權投資基金或投資平臺

對于發改委核準的項目，需提交如下材料：

（1）投資主體情況；

（2）項目情況，包括項目名稱、投資目的地、主要內容和規模、中方投資額等；

（3）項目對我國國家利益和國家安全的影響分析；

（4）投資主體關于項目真實性的聲明。

1. 發改委管轄的境外投資外延擴大。根據發改委11號令，發改委管轄的境外投資，是指中華人民共和國境內企業（以下稱“投資主體”）直接或通過其控制的境外企業，以投入資產、權益或提供融資、擔保等方式，獲得境外所有權、控制權、經營管理權及其他相關權益的投資活動。外延擴大，實現了全覆蓋，既包括非金融企業，也包括金融企業，既包括境外企業直接的投資，也包括境內企業通過其控制的境外企業的再投資，既包括直接的投入，也包括融資、擔保等，既包括境外企業所有權的獲得，也包括經營管理權等的獲取。

2.明確發改委審批是其他部門辦理業務的前提。發改委11號令規定：對于核準/備案項目，明確未取得發改委同意，其他部門不得辦理相關手續，外匯管理、海關等有關部門依法不予辦理相關手續，金融企業依法不予辦理相關資金結算和融資業務。

3.注意投資完成后的報告。發改委11號令規定：屬于核準、備案管理范圍的項目，投資主體應當在項目完成之日起20個工作日內通過網絡系統提交項目完成情況報告表。

《企業境外投資管理辦法》，國家發改委令第11號，2017；

《境外投資敏感行業目錄（2018年版）》（發改外資〔2018〕251號），2018 。

新西蘭對中企保護協定

       1988年，中國與新西蘭簽署了雙邊投資保護協定；1986年，中國與新 西蘭簽署了避免雙重征稅協定。2017年3月28日，新西蘭與中國簽署《中 華人民共和國政府和新西蘭政府關于加強“一帶一路”倡議合作的安排備 忘錄》，這是我國在“一帶一路”框架下與南太平洋地區國家簽署的第一 個合作文件。協定內容包括：合作目標、合作原則、合作領域、分歧解決、 文本修改、生效與終止和其他條款等內容，提出雙方將共同加強合作與交 流，以支持“一帶一路”倡議、實現兩國共同發展目標。中新雙方希望加 強區域間互聯互通，推動交通、經貿、農業技術、投資、科技創新、旅游 及其他領域合作，促進地區和平與發展。